Основные преимущества лизинга и кредита — отличие друг от друга

Самое главное по теме: "Основные преимущества лизинга и кредита — отличие друг от друга" актуальное в 2019 и 2020 годах понятным языком для непрофессионалов.

Основные преимущества лизинга и кредита — отличие друг от друга

Многие банки предлагают выгодные условия по кредитам и лизингу. Внешне эти два понятия схожи, поэтому их часто путают. Для того чтобы разобраться, какой из банковских продуктов выгоднее для заемщика, нужно знать, что означает каждое из этих понятий. И только потом изучать предложения банков по каждому из них.

Если осуществить прямой перевод слова «лизинг», то он переводится как «аренда». Но этот вид имеет ряд существенных отличий от обычной аренды и имеет множество сходств с финансовой услугой в виде кредитования. По своей сути, в такой сделке выступает 3 стороны:

  • непосредственный получатель имущества;
  • лизинговая компания, которая выступает собственником имущества либо его приобретателем;
  • основной продавец, лицо, которое являлось первоначальным обладателем приобретенного имущества.

Бывают ситуации, когда основной продавец выступает в качестве лизинговой компании. В этом случае получается всего 2 стороны сделки.

Целью лизинга является получение непосредственно самого объекта на определенное время. За этот период приобретатель платит за пользование вещью фиксированную арендную плату, обслуживает это имущество. А после окончания договора сдает обратно лизингодателю.

Лизингодатель получает доход от данной деятельности за вычетом разницы первоначальной стоимости объекта и его конечной стоимостью после возврата.

Кредит – это финансовая услуга, предоставляемая кредитной организацией по аренде финансовых средств на приобретение необходимой вещи. Согласно данному договору, денежные средства возвращаются кредитору определенными частями с учетом процентов за пользование ими ежемесячно. А приобретенное на них имущество остается у заемщика.

По некоторым договорам может быть предусмотрен залог данного имущества, пока заемщик полностью не исполнит свои обязательства перед банком. И в случае неисполнения их банк получает право собственности на данное имущество.

По законодательству, в лизинг могут сдаваться следующие объекты:

  • транспорт;
  • предприятия и организации;
  • недвижимость;
  • оборудование и дорогостоящая техника.

В случае кредита в так называемую «аренду» могут предоставляться только денежные средства в различной валюте.

Кроме этого, после окончания действия договора лизинга возвращается арендованное имущество, которое, как правило, потеряло определенную рыночную стоимость по причине амортизации.

А после окончания действия срока кредитного договора денежные средства возвращаются в полном объеме. Единственная уценка этих средств происходит вследствие инфляции.

[3]

Что выгоднее

Однозначно ответить на вопрос о том, что выгоднее, нельзя, так как все имеют различные интересы и ценности. Если заемщиком является развивающаяся организация, которой требуется дорогостоящее оборудование, то ей нет смысла на первоначальном этапе вкладывать весь свой бюджет в это оборудование.

В этом случае выгоднее обратиться в лизинговую компанию, которая приобретет для них необходимое оборудование, а они будут ежемесячно оплачивать небольшими суммами арендную плату за пользование им.

Договор составляется так, что данная компания будет иметь право выкупа этого оборудования по его остаточной стоимости.

Кроме этого, существенным плюсом здесь является то, что если через определенный промежуток времени компании потребуется более мощное или иное оборудование, они не должны будут мучиться с продажей предыдущего, а просто сделают повторное обращение в лизинговую компанию.

Но в других случаях, когда приобретается имущество на длительный срок и оно не будет требовать постоянной замены, лучше вложить в него денежные средства один раз, оформив кредит, и иметь его на балансе компании. Тогда не придется платить за пользование им регулярную арендую плату.

Автокредит и автолизинг

Наиболее доступным и понятным примером является приобретение автомобиля. Стоимость машин всегда значительно высока, а потребность в них растет каждый день. Поэтому соблазн приобретения автомобиля в кредит очень высок. При оформлении автокредита плюсы будут следующие:

  1. Возможность приобрести автомобиль, не имея много денежных средств, достаточно лишь иметь стабильный доход.
  2. Возможность выбрать именно тот автомобиль, который нравится, не приходится выбирать из тех, на которые хватает средств.
  3. Автомобиль останется в собственности владельца после того, как заемщик исполнит свои обязательства перед банком.

И это все плюсы. Но последуют и следующие минусы:

  1. Строгое выполнение всех требований, которые предъявляет банк к заемщику.
  2. В случае причинения серьезного вреда автомобилю всю страховую выплату получит банк, и лишь то, что останется сверх суммы долга, будет перечислено собственнику.
  3. Удешевление стоимости автомобиля с каждым годом за счет амортизации.
  4. Невозможность продать машину, пока она находится в залоге у банка, и приобрести другой автомобиль.

Это основные недостатки, которые получит владелец автомобиля, приобретенного в кредит. В случае получения автомобиля в автолизинг, непосредственный пользователь не будет считаться его владельцем, но он сможет использовать его по своему назначению.

При этом пользователь за свою ежемесячную арендную плату получит следующие преимущества:

  1. Фактический владелец не обязан заниматься такими хлопотами, как постановка автомобиля на учет, прохождение регулярного техосмотра.
  2. Лизинговый платеж существенно ниже процента по кредиту.
  3. При желании выкупить автомобиль по остаточной стоимости фактический пользователь всегда это может сделать уже с учетом амортизации.

Несмотря на все перечисленные плюсы, существуют, конечно, и определенные минусы:

  1. Автотранспорт находится не в собственности фактического пользователя, поэтому при малейшем несоблюдении договора и нарушении условий оплаты автомобиль может забрать лизинговая компания без всякой компенсации.
  2. Автомобиль нельзя сдать в субаренду, подарить и завещать, то есть им можно только пользоваться непосредственно в своих целях.
  3. Для физических лиц не предусмотрены налоговые льготы на лизинговое имущество в том размере, в котором они предусмотрены для юридических лиц. Поэтому такой вид приобретения автомобиля выгоден, в первую очередь, организациям.

Из расчета, указанного в картинке 1, можно увидеть, что в России выгоднее приобретать автомобиль в автокредит. Это связано с высоким процентом ежемесячных платежей. Но в других странах Европы или США, наоборот, оформление автомобиля в лизинг является наиболее выгодным для граждан, так как в этом случае они получают те же льготы, что и юридические лица на налогообложение.

Принципиальные различия

В России имеют существенное различие кредит и лизинг. Поэтому ориентироваться нужно только на особенности нашей страны, если планируется оформлять покупку в России.

Лизинг отличается от кредита в России следующим:

  1. Лизинг оформлять значительно дольше и требуется больше документов.
  2. Первоначальный взнос по лизингу бывает меньше, чем по кредиту, как и основной платеж в месяц.
  3. Сервисные услуги оплачиваются кредитором в случае лизинга, но они обязательно учитываются в платежах пользователя имуществом и фактически им компенсируются.
  4. Лизинг имеет меньший годовой процент по сравнению с кредитом, однако итоговая выкупная стоимость автомобиля будет выше.
  5. При оформлении лизинга пользователь не обязан подтверждать свою финансовую состоятельность, как в случае получения кредита.
  6. В лизинг можно оформить имущество на более длительный срок, чем по кредиту.
Читайте так же:  Ответственность несовершеннолетних за преступления и правонарушения

Это основные отличия данных понятий, и с учетом всех перечисленных особенностей и подсчетов каждый может выбрать наиболее удобный и выгодный для себя вариант. Самое главное, проверить условия нескольких банков и узнать все возможные предложения от лизинговых компаний.

Принципиальные различия между лизингом и кредитом — что выгоднее

Лизинг появился в России относительно недавно, он присутствует на рынке кредитования около 40 лет, в то время как займы денежных средств под проценты давно пользуются спросом в данной стране. Изучая экономику европейских стран, можно увидеть множество лизинговых договоров, заключенных между юридическими лицами и частными гражданами. Однако в России данная сфера пока что развивается медленными темпами и не привлекает особого внимания. Так в чем заключаются принципиальные отличия этих двух видов услуг?

Основные отличия содержатся в их определении. Под лизингом понимается определенная инвестиционная деятельность юридического лица по приобретению и дальнейшей передаче в собственность конкретному физическому или юридическому лицу на определенных условиях. Они фиксируются в лизинговом договоре и обязательно содержат следующие условия:

  • срок действия соглашения, по окончании которого имущество переходит в собственность заемщика;
  • установленная плата за пользование имуществом, в которое были инвестированы денежные средства компании;
  • прочие условия, регулирующие порядок выкупа и расчетов между сторонами лизинговых взаимоотношений.

Под кредитом понимаются отношения по предоставлению денежных средств кредитной организацией заемщику и дальнейшему регулярному ежемесячному возврату их фиксированными частями с учетом установленных процентов в течение определенного договором фиксированного срока, на который заключен данный кредит.

Соответственно, принципиальным различием между этими двумя понятиями будет предмет договора. В случае лизинга предметом выступает конкретная вещь, имущество, приобретенное лизинговой компанией за свой счет и предоставленное лизингополучателю за определенную ежемесячную плату с дальнейшим правом ее выкупа.

В случае кредита предметом выступают денежные средства, они возвращаются полностью банку вместе с процентами, которые обусловлены кредитным договором.

Основные их принципы

Исходя из принципиального различия в предмете договора, существуют различия и в основных принципах этих двух понятий. Кроме этого, есть еще другие принципы, характерные только для лизинговых договоров:

  • сроки аренды имущества начинаются от года, лизинг всегда заключается на длительный срок;
  • процентная ставка выше по сравнению с простым кредитным договором;
  • лизингополучатель не является собственником в период действия договора, поэтому ограничен в своих правах на приобретенное имущество;
  • лизингополучатель несет ограниченную ответственность за используемое им имущество до тех пор, пока к нему полностью не переходит право собственности;
  • первоначально договор подразумевает временное пользование имуществом;
  • в случае постоянного нарушения сроков оплаты лизинговый договор будет расторгнут и имущество останется в собственности лизингодателя.

В то же время кредитование имеет некоторые другие характерные для него принципы, отличающие его от прочих видов подобных услуг:

  • выданная сумма всегда возвращается кредитору вместе с начисленными процентами;
  • банки применяют всегда высокие штрафы, пени за просрочку платежа;
  • погашение ссуды осуществляется по установленному и подписанному сторонами графику;
  • кредит выдается исключительно платежеспособным клиентам, чье финансовое состояние проверяется очень тщательно.

Исходя из данных принципов, можно сделать вывод, что получить инвестиции на необходимое имущество будет намного проще, но за него придется переплатить. Важно разобраться в том, как осуществляется каждая процедура.

По договору лизинга происходит следующая схема действий:

  1. Лизингополучатель подает заявку в лизинговую компанию о том, что ему необходимо определенное имущество.
  2. Компания проверяет заявителя на его платежеспособность и подписывает с ним лизинговый договор.
  3. Лизингодатель покупает необходимое имущество и становится его собственником.
  4. Лизингополучатель вносит установленный данным договором аванс и получает в пользование необходимое ему имущество.
  5. После этого лизингополучатель обязан согласно подписанному графику платежей вносить регулярную плату за пользование полученным имуществом.
  6. После внесения полной стоимости этого имущества право собственности переходит к лизингополучателю.
  7. На основании предоставленных лизинговой компанией справок о полном погашении задолженности новый собственник регистрирует свое право собственности в установленном законодательством порядке.
  8. В случае нарушения подписанного соглашения, несвоевременной оплаты фиксированных платежей лизинговая компания имеет право расторгнуть подписанный договор в одностороннем порядке. Тогда имущество возвращается лизингодателю.

Важно отметить, что требования, которые предъявляют лизинговые компании, не такие строгие в сравнении с теми, которые предъявляют банки. Компания всегда подстрахована тем, что в случае неуплаты платежа имущество останется в ее собственности. Поэтому они требуют меньший пакет документов при проверке финансового состояния лизингополучателя.

При кредитовании происходит следующая процедура:

  1. Потенциальный заемщик подает заявление в банк с просьбой предоставить ему определенную сумму денег. В зависимости от вида кредита он может иметь залоговое обеспечение в виде приобретаемого имущества на заемные средства либо любого иного ценного имущества.
  2. Кроме этого, заемщик обязан предоставить в банк полный пакет документов, необходимый кредитной организации для проверки финансового состояния заемщика.
  3. После принятия положительного решения банк и заемщик подписывают кредитный договор, на основании которого кредитная организация перечисляет денежные средства указанным в договоре способом.
  4. При оформлении залога на имущество сторонами подписывается закладная, которая хранится в банке до тех пор, пока кредитные обязательства заемщика не будут полностью исполнены.
  5. Заемщик платит платежи в течение всего срока согласно подписанному графику платежей.
  6. После полной выплаты всей суммы с процентами банк выдает справку о полном исполнении обязательств заемщика перед ним, а также уничтожает закладную, по которой имущество находилось в залоге.

Таким образом, кредит получить намного сложнее, особенно если необходима крупная сумма средств на приобретение дорогостоящего имущества. Банки зачастую прибегают к дополнительным требованиям в качестве:

  • привлечения поручителей;
  • требования залога;
  • дополнительного страхования рисков за счет средств заемщика.

С учетом дополнительного страхования сумма кредита и переплаты может значительно увеличиться, поэтому обязательно нужно сравнивать предлагаемые условия, знать, когда можно отказаться от навязываемых услуг, и выбирать только то, что действительно разумно.

Что выбрать?

При сравнении условий лизинга и кредита видно, что в финансовом плане для физических граждан намного выгоднее обычное кредитование. В этом случае сделка заключается без посредника, а ответственность по выплате денежных средств лежит на кредиторе.

В случае лизинга право собственности переходит только после полного погашения и в случае финансового затруднительного положения лизингополучатель рискует остаться без уплаченных средств и используемого им имущества.

Проценты переплаты по итогу всегда выше при лизинге. Поэтому в России до сих пор пользуется популярностью кредит. Если сравнивать европейский опыт соседних стран, то можно выявить существенное отличие лизинга от России. Пока имущество находится по договору в лизинге, юридические лица в европейских странах освобождаются от уплаты налога за него. В России юридические лица при наличии лизинга не получают никаких послаблений, поэтому для них намного выгоднее использовать кредит.

Читайте так же:  Порядок получения пенсии в случае потери кормильца

Основные сходства и отличия лизинга от кредита

Чтобы понять отличия между кредитом и лизингом, сравнить все их преимущества и недостатки, сделать выбор в ту или иную сторону, стоит подробнее ознакомиться со всеми условиями, плюсами, минусами данного способа финансирования.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Английское слово лизинг означает аренда, один из способов приобретения как движимого (транспорт) так и недвижимого имущества (оборудование, бытовую технику, недвижимость). Если нет наличных денег при расчете за товар, то его можно арендовать, а при полном расчете – выкупить, воспользоваться правом собственности.

Лизинг – это финансовая сделка между заемщиком и лизингополучателем, предметом которой может стать:

  • автомобиль;
  • оборудование для производства;
  • жилая и коммерческая недвижимость;
  • специальная техника для сельскохозяйственных, строительных нужд;
  • комплексы для имущества, либо открытия производства;

В лизинговой сделке участвуют три субъекта: продавец, лизингодатель и лизингополучатель, что является основным отличием от кредита.

  1. Продавцом является владелец имущества, которое становится предметом лизинга. Он назначает свою цену, участвует при сделке купли-продажи.
  2. Лизингодатель является субъектом деятельности, который и покупает у продавца товар, затем передает его в лизинг. В России известно уже достаточно крупных дочерних банков, компаний, предоставляющих населению такие услуги.
  3. Лизингополучатель является покупателем имущества, берет на себя обязанности по оплате купленного товара в лизинг, оговаривая с лизингодателем условия и сроки внесения платежей. Ни одна сделка во избежание определенных рисков не обходится без страховой компании. При сделке между лизингодателем и получателем составляется и подписывается договор, где указываются сроки погашения займа с расходами за услуги, предоставленные лизинговой компанией.

Суть лизинга
  1. Кредит и лизинг оформляются примерно одинаково.
  2. Схож пакет документов для сбора, существенных отличий не имеет.
  3. Обязательно внесение первоначального взноса и в том, и в другом случае.
  4. Составление графика по договору также не сильно отличается.
  5. Примерно одинаковые проценты по платежам, при лизинге – немного выше.
  6. Возможность приобретения покупки в долг, без наличия полной суммы для наличного расчета.
  1. Переход собственности. Основным отличием является сам факт перехода определенного вида имущества. При кредитовании заемщик сразу переписывает имущество на себя, и становится его собственником. При лизинге же имущество будет принадлежать лизингодателю до тех пор, пока покупатель полностью не рассчитается за свою покупку. Если кредит дает возможность распоряжаться имуществом по своему усмотрению, то при лизинге возможно только пользование, но распоряжаться до полного расчета не получится.
  2. Обложение налогами. При лизинге можно оптимизировать налогообложение. Это выгодно бизнесменам, поскольку непоставленное имущество на баланс не обременяется налогами. Платежи по налоговым расходам включены в общую стоимость недвижимости, соответственно компания от этого только выигрывает. Кроме того, в платеж входит и НДС, предприятие вправе компенсировать уплаченное НДС и получить налоговый зачет.
  3. Проведение выплат. График платежей по лизингу более гибок, чем по кредиту, он прописывается в договоре и выплаты могут зависеть от множества факторов, сезонности, возможностей покупателя. При кредите же заем нужно погашать ежемесячно и равными взносами. Также при лизинге выплаты начинаются только после введения оборудования в эксплуатацию, то есть когда взятый товар начнет работать на покупателя и приносить ему доход. Вот почему лизинг выгоден в первую очередь предпринимателям.

Разница в налогообложении

При нахождении имущества на балансе у лизингополучателя он вправе вычесть сумму начислений на амортизацию. Если же имущество находится на балансе у лизингодателя, то из расходов по платежам вычитается выкупная стоимость.

Если выкупная стоимость не учитывается в договоре, то включается первоначальная стоимость товара. Когда товар перейдет в собственность, то расходы можно амортизировать.

Согласно налоговому кодексу данная позиция может быть оспорена, поскольку платежи по лизингу несут в себе все прочие расходы. Амортизируемое имущество при формировании своей стоимости уже включает в себя расходы по приобретению товара, его доставки, установки, изготовлению, вплоть до того момента, пока товар не вступит в эксплуатацию, то есть когда им можно будет пользоваться.

Лизингодателем уже амортизируется имущество в полном объеме, остаточная стоимость при передаче имущества получателю равна нулю. При накоплении фирмой выкупной стоимости списать ее уже не получится, поскольку начислений амортизации в данном случае уже не будет. Нет необходимости делить платежи по лизингу, они полностью несут в себе все прочие расходы: налог на имущество, на прибыль и НДС.

Различия в требованиях к заемщику

В отличие от кредита требования к заемщику достаточно лояльные:

  1. Не берутся во внимание ранние кредитные истории, некоторым предпринимателям, имеющим проблемы с банком, это очень выгодно.
  2. Заявка рассматривается гораздо быстрее, в течение дня, в основном все они одобряются.
  3. Для взятия товара заемщику не требуется залог, поручитель.
  4. Заемщику не нужно выплачивать долги ежемесячно, он может управлять сам своими выплатами.
  5. Заемщик обязан содержать арендованное имущество в целости, сохранности, правильно его эксплуатировать и применять только по назначению.

Недостатки

Несмотря на множество преимуществ, некоторые недостатки у лизинга всё же имеются:

  1. Лизингополучатель – не собственник имущества. Получатель может только пользоваться имуществом, либо иным товаром, взятым в лизинг, при этом строго соблюдая все условия действующего договора. Если меняется место эксплуатации товара, или его нужно сдать в аренду, то все это согласовывается в обязательном порядке с компанией по лизингу, нарушения по договору могут привести к изъятию товара. Лизинговый предмет не может выступать в качестве залога.
  2. Предмет лизинга может подвергнуться взысканию. Предмет после заключения договора становится собственником лизингодателя и при возникновении у него проблем с финансами, он может изъять данное имущество у получателя через суд. Эксплуатация имущества при этом может сильно пострадать, предпринимателям это крайне нежелательно. При составлении договора важно обращать внимание на репутацию, стабильность лизинговой компании.
  3. Обложение НДС платежей при лизинге. При лизинге товар полностью облагается налогом. Если лизингополучатель – плательщик НДС, то проблем нет. При освобождении же от НДС клиентом даже при использовании упрощенной системы налогообложения затраты по договору будут существенно выше.

Преимущества

  1. Удобное распределение платежей, сроков именно для получателя лизинга. Рассчитываться можно прибылью от полученного предмета и при его эксплуатации.
  2. При лизинге не требуется большой первоначальный внос.
  3. При лизинге ощутима экономия за счет налогов, НДС, налога на прибыль.
  4. При лизинге существенно снижен налог на имущество, его балансовую стоимость за счет ускоренной амортизации коэффициента до 3%.
  5. Гибкий график платежей, они начинаются только с введения полученного предмета в эксплуатацию.
  6. Товар может находиться на балансе как лизингополучателя, так и лизингодателя, за счет чего можно структурировать свой баланс, управлять им.
  7. Лизингополучатель может не переоценивать основной фонд товара, если он находится у него на балансе.
  8. Если срок лизингового договора истек, то стоимость предмета для получателя составляет 0%.
  9. Заключение договора предусмотрено до 3 лет, за это время товар, как правило, окупает себя, что конечно, выгодно для предпринимателей, так легче управлять бизнесом.
  10. При получении лизинга залог отсутствует, поскольку на весь срок договора собственником выступает лизинговая компания.
  11. Лизинг прост, эффективен, доступен, позволяет оставаться достойным конкурентом на рынке любому предпринимателю.
Читайте так же:  Как узнать задолженность по транспортному налогу по инн

Лизинг появился на нашем рынке и стал новой, эффективной формой финансирования. При лизинге возможно регулирование инвестиционного потока в разные отрасли экономики, поэтом данное направление выгодно государству. Продавцы от этого расширяют рынок сбыта своей продукции, а банки – свою клиентскую базу.

Лизинг сложно организовать, поскольку в процессе задействованы три стороны, налоговые службы скептически относятся к данным сделкам, но плюсы очевидны, и их немало. Это выгодно лизингодателю, который имеет доход от разницы между стоимостью предмета и его платежной суммой.

Также это выгодно лизингополучателю, который может пользоваться имуществом, не вовлекая в него денежные средства, а рассчитываться только прибылью от данного имущества.

При лизинге важна предоплата, и это отмечается при составлении договора. В страховку включаются все возможные убытки, связанные с неплатежеспособностью получателя, его недобросовестным поведением, отношением к имуществу. Иногда проблемы и споры возникают между участниками сделки, и если договориться не получается, то судебные тяжбы длительны, и порой малоэффективны.

Конечно, новая ветвь в кредитовании населения имеет множество недоработок, которые предстоит еще решить как на государственном уровне, так и в лизинговых компаниях. Наверное, нельзя однозначно ответить на вопрос, какой из инструментов кредитования лучше. Клиенту дан выбор, а каким воспользоваться, решать ему, исходя из целей покупки, а также конкретной ситуации.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

4. Преимущества и недостатки лизинга.

Видео (кликните для воспроизведения).

Преимущества лизинга особенно видны в отраслях с высокой долей основных средств: строительство, машиностроение и т, д. Оборудование, модернизация, расширение таких производств связано при обычной покупке или ссуде с огромными затратами и рисками.

Характеристика преимуществ лизинга по сравнению с продажей для продавца: Это средство активного маркетинга. Установление канала обратной связи. Форсирование темпов обновления продукции. Возможность на время избавиться от неиспользуемого оборудования. Снятие риска возможного неплатежа. Возможность получить финансовые ресурсы, не прибегая к услугам финансовых организаций. Увеличение объемов продаж за счет повышения спроса.

К числу отрицательных сторон лизингаотносится то, что он предполагает временное пользование имуществом и не создает права собственности. Причем с относительно коротким сроком пользования оборудованием он может оказаться экономически неоправданным для лизингополучателя. Кроме того, по истечении срока договора остаточная стоимость оборудования возвращается собственнику. Лизинг может оказаться и более дорогостоящим, чем получение заемных средств на покупку оборудования. Вопрос о том, какую форму предпочесть —лизинг или покупку, как правило, решается с учетом всех моментов финансовой стороны сделки и характера оборудования.

ЛЗ14 Тема 2.4. Ипотечное кредитование как способ долгосрочного финансирования инвестиций

1. Понятие ипотечного кредита.

2. Субъекты ипотечной системы кредитования.

1. Понятие ипотечного кредита.

Ипотечное кредитование: сущность, особенности и значение.

В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, от 23 декабря 1995 г. N 2723 Об ипотеке недвижимого имущества (с изменениями, внесенными Законами РК N 154-1 от 11.07.97 года; N 96-II от 8.11.2000 г.; от 03.06.03 г. N 427-II) ипотеканедвижимого имущества (ипотека) — вид залога, при котором заложенное недвижимое имущество или доля в нем остаются во владении и пользовании залогодателя или третьего лица;

Существуют два понятия: залог и ипотека.

Залог — способ обеспечения обязательства. Возникает из договора или закона. Кредитор-залогодатель имеет право при невыполнении должни­ком обязательства, обеспеченного залогом, получить компенса­цию из стоимости заложенного имущества путем его продажи.

[2]

Ипотека — разновидность залога именно недвижимого иму­щества (главным образом земли и строений) с целью получения ссуды. Ипотека предоставляет право преимущественного удов­летворения его требований к должнику-залогодателю в пределах суммы зарегистрированного залога, 1

Для ипотеки характерно: залог имущества; возможность получения под залог одного и того же имущества добавочных ипотечных ссуд под вторую, третью и т.д. закладные; обязатель­ная регистрация залога в земельных книгах, которые ведутся в государственных или коммунальных учреждениях. В случаях неплатежеспособности должника удовлетворение требований кредитора производится из выручки от реализованного имуще­ства в порядке очередности регистрации залога.

Предметом залога могут быть не только вещи, но и имуще­ственные права и требования, исключая имущество, изъятое из оборота, и требования, неразрывно связанные с личностью зало­годателя (например, алименты), а также имущество граждан, на которое по закону не может быть обращено взыскание.

Ипотечное кредитование имеет следующие особенности:

1. ипотечный кредит — ссуда под строго определенный залог;

2. большинство ипотечных ссуд имеет строго целевое назначение; они используются для финансирования приобретения, постройки и перепланировки как жилья, так и производственных помещений, а также освоения земельных участков.

Кредиты на строительство жилья —это долгосрочные кредиты на финансированиенедвижимости(земельные участки или здания). Существенным моментом является привязанность данного кредита к объекту или к определенной цели финансирования. Объект становится предметом финансирования и в то же время может быть использован как обеспечение кредита. Целью финансирования является создание, расширение или рекон­струкция и модернизация промышленной или частной недвижимости.

Обеспечениекредита осуществляется путем залога финансируемо­го объекта через ипотеку. Размер залога зависит от суммы кредита.

Поскольку объект одновременно является предметом финансиро­вания и кредитным обеспечением, то банк прежде всего должен про­верить данные клиента по объекту. Поэтому в первую очередь следует определить отношения собственности и выяснить, есть ли другие обя­зательства.

Размер ипотечного кредита зависит от стоимости финансируемого объекта. Поэтому банку необходимо определитьстоимость объекта и создать близкие к реальности представления об этой стоимости. Поскольку на большинство застроенных и незастроенных земельных участков нет объективной рыночной цены —эти участки не предназ­начены для продажи, —то определение «правильной» стоимостной оценки содержит для банка определенный риск. Из-за длительного срока действия ипотечного кредита риск возрастает. Банк должен оценить, как будет развиваться стоимость объекта в течение предус­мотренного срока действия. Он должен определить, какие примерные условия и факторы будут в будущем влиять на динамику стоимости. При этом следует учитывать уменьшение стоимости, влияющее на стоимость объекта и вместе с тем на ценность недвижимого имуще­ства. В отдельных случаях это может вызвать большие проблемы.

Читайте так же:  Как рассчитать среднедневной заработок при увольнении

Ипотечные кредиты предоставляются на длительный срок, обычно на 10-20 лет. Оформляемая при получении ипотечной ссуды закладная является специальным кредитным соглашением, отличающимся от других его разновидностей. Закладные обращаются навторичном рынке, задача которого состоит в том, чтобы обеспечить постоянный приток ресурсов для кредитова­ния и перелив средств из регионов, испытывающих избыток кредитных ресурсов.

Ипотечное кредитование — один из самых эффективных способов привлечения инвестиций в жилищную сферу. Именно ипотекапозволяет согласовать интересы населения — в улучшении жилищных условий, банков — в эффективной и прибыльной работе, строительного комплекса — в ритмичной загрузке производства и государства, заинтересованного в экономическом росте, которому будет способствовать широкое распространение ипотечного кредитования населения.

Субъекты ипотечной системы кредитования.

1) залогодатель — лицо, чье недвижимое имущество или доля в нем являются предметом ипотеки;

2) залогодержатель — лицо, чьи интересы по основному обязательству обеспечены ипотекой;

3) коммерческий банк

ЛЗ 15 Тема 2.4. Ипотечное кредитование как способ долгосрочного финансирования инвестиций

3. Классические модели ипотечного кредитования.

4. Определение эффективности ипотечного кредитования.

Чем отличается лизинг от кредита простым языком

Хотите знать, чем отличается лизинг от кредита, насколько условия первого выгоднее параметров второго? И можно ли, вообще, сравнивать два этих понятия? К слову, на Западе данная услуга давно пользуется популярностью, причем, чаще всего в лизинг приобретают автомобили, а также производственное оборудование. В России действительность отличается, не все понимают отличия лизинга от кредита, часто склоняясь ко второму варианту, исключительно, из-за незнания особенностей и преимуществ первого.

Понятие лизинга и кредита — чем они отличаются?

Лизинг – это стремительно набирающая популярность форма финансовой услуги, суть которой заключается в долгосрочной аренде предмета с правом его последующего выкупа. Все условия оговариваются сторонами и отображаются в договоре. Говоря простым языком, клиент арендует машину на длительное время, своевременно продлевает съем, а по истечении договора, имеет право окончательно выкупить транспортное средство, внеся недостающий остаток стоимости.

При этом, до финального закрытия лизинга, клиент не является владельцем автомобиля. Лизингодатель имеет право проверять техническое состояние предмета договора, самостоятельно оплачивает страховку, а также отвечает по рискам на случай поломок, угона или потери.

Условия кредита же сильно отличаются. Он является целевым займом для покупки желаемого предмета – машины, в случае автокредита. Банк выдает деньги под проценты, причем первую половину действия кредитного договора, клиент, большей частью, оплачивает именно их. Таким образом финансовая организация извлекает максимум прибыли на случай, если человек решит закрыть кредит раньше срока. В случае лизинга это невозможно. Вот что еще отличается: получатель кредита сразу становится собственником авто, сам отвечает за его ремонт, страховку и сохранность. Узнайте, что выгоднее автокредит или потребительский кредит в другой статье.

Лизинг или кредит: что выгоднее

Давайте подробно разберем выгоду лизинга по сравнению с кредитом, рассмотрим, чем первая услуга отличается от второй, выявим их сильные и слабые стороны. Мы будем объяснять максимально простым языком, чтобы вы смогли не просто понять, но вникнуть и прочувствовать оба варианта. За предмет лизинга возьмем автомобиль – именно транспорт чаще всего сегодня покупают таким образом.

Дополнительно: что такое лизинг простыми словами вы можете прочитать по ссылке.

У понятий главным образом отличается цель, которую преследует клиент, заключая контракт.

Кредитный договор оформляют, чтобы купить машину, а лизинговый, — чтобы извлечь из покупки транспорта максимум пользы, сведя к минимуму расходы на его эксплуатацию.

Другими словами, беря в банке ссуду, вы получаете транспортное средство и долг на много лет вперед. А оформляя лизинг, катаетесь на тачке, платите аренду, а по истечении срока договора, самостоятельно решаете, выкупить ли ее по остаточному принципу или сдать обратно, и оформить новую. Вот чем, главным образом, отличаются кредитные отношения от лизинговых. Способы, как не платить кредит законно, вы можете ознакомиться по ссылке.

Какая разница между лизингом и кредитом

Итак, мы рассмотрели, чем отличается лизинг от кредита простым языком, прошлись по самым ярким пунктам. А теперь, давайте углубимся в детали – рассмотрим, какой вариант выгоднее для физических и юридических лиц.

Чтобы лучше понять, чем лизинг отличается от кредита, простыми словами и наглядно, мы составили для вас таблички.

Как отличаются условия для юридических лиц

Внимательно изучите критерии сравнения, — вы увидите, в ряде случаев, лизинговый договор отличается кредита условиями, которые гораздо выгоднее:

Лизинг Кредит
Срок рассмотрения заявки 2-5 дней 3-6 недель
Первоначальный взнос Требуется не всегда Обязателен
Новые и б/у авто Да Да
Налог на имущество Платит лизингодатель Платит заемщик в размере 2,2% от цены
Срок амортизации До 3 лет До 7 лет
Залог и поручительство Не требуется Обязательно
Справка о доходах Не требуется Чаще всего нужна (для более выгодны условий ссуды)
Нужно ли ставить авто на баланс фирмы Нет, так как вы не становитесь ее владельцем Нужно, как собственное имущество
Срок договора От 1 до 15 лет (для авто обычно от 1-5 лет) На усмотрение банка
План платежей Клиент может платить по своему усмотрению – помесячно, поквартально, ежегодно. Разумеется, согласовав это с лизингодателем. Фиксирован, утвержден банком

Итак, что же все-таки лучше, лизинг или кредит – решать вам, а пока, ознакомьтесь с перечнем документов для подачи заявки для юридических лиц:

  • Заполненная анкета;
  • Заявка;
  • Устав и его копия;
  • Паспорт и копии страничек директора фирмы, документ о его назначении;
  • Свидетельство о взятии на налоговый учет;
  • Финансовый отчет, баланс предприятия;
  • Выписка по всем открытым счетам.

Как отличаются условия для физических лиц

Чтобы точно определить преимущества лизинга по сравнению с кредитом для физических лиц, а также, чем они отличаются, мы подготовили для вас наглядную таблицу:

Лизинг Кредит
Срок рассмотрения заявки 2-5 дней 3-6 недель
Требования к лизингополучателю Низкие, иногда даже закрывают глаза на плохую кредитную историю Высокие – справка о доходах, справка с места работы за последние 6 месяцев, документы иждивенцев и т.д.
Общая стоимость Дешевле аренды, но дороже кредита Дешевле аренды и кредита, но заемщик сам страхует авто, ремонтирует, отвечает за сохранность.
Налог на имущество Платит лизингодатель Оплачивает заемщик (2,2% от общей суммы)
Залог и поручительство Не нужно Обязательно
Возможность купить технику для коммерческих целей Да, лизингодателю без разницы, для чего вы оформляете аренду Банк не выдаст кредит физ. лицу на коммерческие цели
Права на собственность У лизингодателя У заемщика
Первоначальный взнос Требуется Требуется
Читайте так же:  Обязательные требования для замены паспортов российскими гражданами

Все остальные условия не отличаются и совпадают с критериями, указанными в таблице для юридических лиц.

Итак, мы сделали сравнение лизинга и кредита в таблицах, теперь вы обладаете базовыми знаниями по каждому из понятий. Далее предлагаем выявить сильные и слабые стороны обеих финансовых услуг, чтобы вы смогли принять окончательное решение. А о том, как оплатить штраф ГИБДД по постановлению вы узнаете по ссылке.

Чем отличается лизинг от кредита автомобиля

Чтобы понять, что лучше, кредит или лизинг автомобиля, мы должны рассмотреть преимущества и недостатки каждого варианта.

Плюсы лизингового договора перед автокредитом

  1. Вы ощутите, чем такой контракт отличается от кредита, когда увидите экономию на налогах;
  2. Вам не потребуется залог и справка о подтверждении дохода;
  3. Лизингодатель относится к клиенту лояльнее, нежели банк;
  4. Техобслуживание, ремонт, страховка и другие действия по эксплуатации машины лежат на кредиторе;
  5. Договор возможен в случае низкого официального дохода, плохой кредитной истории;
  6. Расторжение контракта подразумевает простой возврат предмета лизинга, не требуется заключать договор купли-продажи;
  7. Этот вариант гораздо дешевле простой аренды;
  8. Клиент имеет право не выкупать транспортное средство по окончании контрактных отношений.

Минусы лизинга перед кредитом

Ознакомьтесь с перечнем недостатков лизинга по сравнению с кредитом, чтобы лучше понять, чем они друг от друга отличаются:

  1. Собственник авто – лизингодатель, до окончания срока действия контракта. Клиент не имеет право совершать действия над имуществом. А значит, никакой покраски, тюнинга, тонировки, замены дисков и т.д. Все это возможно только с разрешения владельца.
  2. Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц меркнут перед лицом данного недостатка: предмет может подлежать взысканию по обязательствам фирмы. Говоря простым языком, если у лизингодателя возникнут финансовые проблемы, его кредиторы придут и заберут автомобиль, числящийся на его балансе. Если договор заключается на большой срок, лизингополучатель должен быть уверен в стабильности и процветании фирмы арендодателя. Иначе, в один прекрасный день он рискует лишиться техники, оборудования или транспортного средства, на вполне законных условиях.
  3. Итак, что же выгоднее, лизинг или кредит для ИП (которые работают по упрощенной схеме налогообложения) и физ.лиц, — давайте раскроем еще один недостаток. При первом варианте им придется самостоятельно оплачивать НДС, а значит, расходы увеличатся.
  4. Лизинг, в конечном счете, стоит дороже автокредита.

Итак, наш сравнительный анализ показал, что и для ООО, и для ТОО, и для ИП, и для всех других форм предпринимательской деятельности, лизинговые договора более выгодные. Хотите знать почему, читайте выводы ниже:

  • Даже при условии низкого дохода, вы сможете купить новые виды техники, любые автомобили, оборудование для ресторанов, любые дорогие станки для организации или производства, арендовать помещения и т.д.;
  • Это идеальный вариант для физ.лиц, которые получают «серую» зарплату;
  • Вы получите машину, не обременяя себя убытками — расходами на ремонт, автостраховку, рисками на случай угона;
  • Вашу заявку рассмотрят молниеносно, то есть, вам не придется целый месяц ждать решение банка;
  • В любой момент договор можно расторгнуть (но деньги не возвращаются), а по его завершении, вы вольны передать отслужившую свое «старушку» обратно.

[1]

Особенности оформления лизинга для организации не сильно отличаются от условий для физ.лиц, только бумажек нужно собрать немного больше. В остальном – требования не завышаются, решение чаще всего выносится положительное.

Ну что же, мы рассмотрели различия между автокредитом и лизингом, теперь вы знаете, чем они отличаются, а теперь, давайте наглядно разберем, что же выгоднее.

Сравнение кредита и лизинга: пример расчета

Чтобы понять, что дешевле – лизинг vs кредит, мы должны сделать расчет обоих вариантов, отталкиваясь от их принципиальных условий.

Мы выполнили для вас расчет, рассмотрев в таблице такие формы финансирования, как кредит, лизинг и собственные «живые» деньги.

Лизинг Автокредит Собственные средства
Сумма сделки 10 000 000 10 000 000 10 000 000
Первоначальный взнос 30% 30% 100%
Собственные деньги 3 000 000 3 000 000 10 000 000
Эффективная ставка % 18% 18% 18%
Остаток суммы сделки 7 000 000 7 000 000
Переплата, руб 5 197 806,9 3 665 239,5
Удорожание 10,40% 7,33% 0,00%
Коэффициент ускоренной амортизации 3 1 1
Экономия по налогу на прибыль 2 541 442,4 1 443 975,2 711 452,6
НДС к возмещению 2 318 309,5 1 524 643,7 1 524 463,7
Налог на имущество В составе лизинговых платежей 779 485,4 779 485,4
Конечная реальная цена 10 338 055,5 11 476 106,6 8 543 389,9

Как видите, популярность лизинговых условий легко объясняется последней сравнительной характеристикой – общая сумма выплат ниже чем при кредите. Сумма отличается больше, чем на 100 тысяч рублей.

Не стоит забывать, что лизинг – это все же аренда, а значит, автомобиль вам будет принадлежать полностью только после внесения остатка, а его размер может быть ого-го каким.

Конечно, выгоднее всего купить тачку за живые деньги, но не всегда есть возможность их накопить, поэтому люди вынуждены прибегать к кредитно возвратным механизмам.

Мы рекомендуем тщательно взвесить все плюсы и минусы обоих вариантов, разобраться, чем они отличаются, проконсультироваться с менеджерами в финансовых организациях. Принимайте решение взвешенно и осознанно – помните, именно вы берете на себя финансовые обязательства, а значит, мнение тещи, друга или коллеги стоит лишь принимать к сведению, и ни в коем случае не считать за руководство к действию. Перед подписанием договора, вы должны четко знать, чем данные программы финансирования отличаются друг от друга.

Прочтите, что такое капитализация вклада — вам это точно пригодиться!

Видео (кликните для воспроизведения).

Так же напоследок можете посмотреть интересное видео о различиях лизизинга и кредита:

Источники


  1. Судебная бухгалтерия. — М.: Юридическая литература, 2015. — 344 c.

  2. Инструкции о подоходном налоге с физических лиц и дорожные фонды в 1993 году. — М.: СПб: Метроном, 1993. — 110 c.

  3. 20 лет Конституции Российской Федерации. Актуальные проблемы юридической науки и правоприменения в условиях совершенствования российского законодательства. Четвертый пермский международный конгресс ученых-юристов. — М.: Статут, 2014. — 368 c.
  4. Правоведение. — М.: Норма, Инфра-М, 2013. — 432 c.
Основные преимущества лизинга и кредита — отличие друг от друга
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here