Что нужно знать о форме 3-ндфл при продаже квартиры

Самое главное по теме: "Что нужно знать о форме 3-ндфл при продаже квартиры" актуальное в 2019 и 2020 годах понятным языком для непрофессионалов.

Что нужно знать о форме 3-НДФЛ при продаже квартиры

Если физические лица не хотят нарушать нормы налогового законодательства Российской Федерации, то им стоит не забывать о заполнении 3-НДФЛ при продаже квартиры, а также некоторых других типов объектов недвижимости. В этой статье налогоплательщики смогут прочитать о том, какие страницы декларации необходимо заполнять и как. Кроме того, будет рассказано о том, когда обязательно подавать на проверку подобный документ и какими дополнительными привилегиями может воспользоваться продавец имущества.

  • Пустую форму для заполнения декларации можно скачать тут.
  • Образец бланка 3-НДФЛ за 2017 год смотрите здесь.
  • Программу, предназначенную для заполнения бланка, скачивайте по этой ссылке.

3-НДФЛ при продаже квартиры

Входит ли в обязанности физического лица, продавшего квартиру (либо другие имущественные объекты), подача декларации по форме 3-НДФЛ, зависит от срока, на протяжении которого он владел недвижимостью. Если налогоплательщик был собственником жилья менее 3 лет, то заполнять и отправлять на проверку в налоговую службу бланк декларации входит в его обязанности. Если же проданное имущество находилось во владении продавца больше трех лет, то он освобождается от процедуры подобного характера.

Следует отметить, что в некоторых случаях после рассмотрения декларации, заполненной физическими лицами в связи с продажей имущества, им не начисляется никакой налог к уплате. Однако отправлять на проверку документ необходимо в любом случае.

Налоговые привилегии для продавца

В Налоговом кодексе есть статья под номером 220. Этот закон трактует правила, касающиеся имущественных вычетов. То есть если физическое лицо понесло расходы, связанные с имущественными объектами, в том числе и квартирами, то при определенных условиях оно имеет право платить НДФЛ с меньшей суммы, чем та, которая составляет размер его налогооблагаемой базы. В зависимости от того, сколько было потрачено денежных средств, налогоплательщик может воспользоваться той или иной суммой вычета.

В данном случае, когда речь идет о продавце жилья, если у него имеется вся необходимая документация, свидетельствующуя о сделке по купле-продаже, то он может платить НДФЛ уже с несколько меньшего размера налоговой базы, а именно:

  1. Если квартира была продана дороже, чем за один миллион. Если физическое лицо, которое решило продать квартиру, потратило на нее в прошлом больше одного миллиона рублей, но так и не оформляло имущественную налоговую скидку, то оно вправе сократить налогооблагаемую базу ровно на 1 миллион. Иначе говоря, удержанный ранее НДФЛ с этой суммы можно компенсировать.
  2. Если квартира была продана дешевле, чем за один миллион. Если недвижимость была ранее куплена ее владельцем за сумму, равную меньше одного миллиона рублей, то чтобы рассчитать размер налога, который может быть компенсирован, необходимо вычислить тринадцать процентов от произведенных расходов на жилье.

Внимание! НДФЛ возвращается не только за затраты, которые непосредственно связаны с приобретением жилья, но и за расходы, произведенные на ремонтные работы. Однако компенсировать налог за ремонт можно только в том случае, если квартира была продано в состоянии, крайне требующем его.

Образец декларации для проданного жилья

Декларация по образцу 3-НДФЛ – это официальный документ, который служит для внесения физическими лицами данных о доходах, а также предназначен либо для компенсации налога из государственной бюджетной системы, либо для доплаты его.

В случае с продажей жилья налогоплательщику понадобится перечислить государству часть полученной прибыли. Если физическое лицо этого не сделает (то есть налоговый инспектор не получит заполненный бланк 3-НДФЛ), то оно будет признано нарушителем закона и понесет соответствующее наказание.

Как заполнить документ

Декларация 3-НДФЛ у многих физических лиц вызывает страх, поскольку относится к нестандартным видам документации, подразумевающим внесение различных налоговых кодов и других подобных малознакомых параметров. В первую очередь, нужно знать, что никакие суммы и числовые кодировки налогоплательщику не нужно придумывать.

Абсолютно все сведения, которые ему необходимо прописать в бланке, берутся из различной документации (паспорта, бланка 3-НДФЛ за предыдущие налоговые периоды, справки о доходах с работы по образцу 2-НДФЛ и так далее). Что касается кодов, то они все утверждены Федеральной налоговой службой, и поэтому их довольно легко можно отыскать в интернете, справочниках либо в официальной инструкции по заполнению формы.

Начинать оформление декларации всегда необходимо с указания основной информации, без наличия которой документ не имеет юридической силы. Речь идет о заполнении таких листов:

После того как все указанные выше страницы бланка оформлены, налогоплательщику нужно перейти к заполнению листа Д2. Именно эта страница посвящена внесению различных расчетных данных, имеющих отношение к продаже объектов недвижимости. Для того чтобы правильно заполнить этот лист, физическому лицу нужно внимательно прочитать названия всех пунктов и подумать, какие из них имеют отношение к его ситуации. После этого останется лишь внести в них значения из других документов.

Как указать данные об источнике дохода

В ситуации с продажей имущества многие налогоплательщики не понимают, как заполнить лист А, поскольку думают, что источниками прибыли могут выступать только фирмы, предприятия или другие юридические лица.

Однако это далеко не так. Если, к примеру, была продана квартира, то в поле, которое называется «наименование источника выплаты дохода», нужно указать Ф.И.О. физического лица, ставшего покупателем. Если жилье было куплено юридическим лицом, то проставляется его полное официальное название.

Что касается кода дохода, который указывается в строке 020, то в ней нужно написать цифровую комбинацию 01. Данное действие будет означать, что денежные средства поступили физическому лицу в результате проведения успешной сделки по продаже недвижимого имущества. Также обязательно внесите в самой верхней части листа, причем не только этого, но и всех остальных, свой персональный идентификационный код.

Если физическое лицо хочет воспользоваться упрощенным электронным методом заполнения бланка 3-НДФЛ, то рекомендуем скачать специальную программу для его оформления (ссылка на бесплатное скачивание дана в начале статьи). В программе есть огромное количество подсказок, которые сделают процедуру заполнения значительно легче и быстрее.

Декларация при продаже квартиры — когда, кому и как следует её заполнять

После реализации недвижимого имущества – дома, квартиры, земельного участка, согласно российскому законодательству, гражданин обязан заплатить налог на полученный доход в государственную казну. Рассмотрим, как оформляется декларация при продаже квартиры, какие сроки, правила и способы существуют.

Как и когда заполняется декларация

Унифицированная форма налоговой декларации 3-НДФЛ может быть подана двумя способами:

  • На интернет-сайте налогового органа по месту регистрации налогоплательщика.
  • В филиале налоговой инспекции по месту регистрации – подается либо заранее заполненный бланк, либо декларация заполняется прямо в отделении налоговой.

Налоговая декларация состоит из 32 страниц, чтобы правильно ее заполнить, можно посмотреть образцы заполнения в интернете, чтобы не допустить опечаток в чистовом варианте.

Сроки подачи 3-НДФЛ и уплаты налога

Законодательством установлены сроки сдачи декларации по продаже квартиры не позднее 30 апреля года, который начинается после года, в который была сделка. Если в документе будут содержаться сведения, согласно которым налог на полученную прибыль должен быть уплачен, сделать это необходимо в промежуток с 30 апреля до 15 июля года, в который подается декларация.

Читайте так же:  Как отправить фото и видео с нарушениями пдд в гибдд

Если налогоплательщик просрочит срок подачи декларации или уплаты налога, к нему могут быть применены штрафные санкции в определенном процентном отношении к вырученной от реализации недвижимости сумме.

В связи с тем, что налог на прибыль составляет 13% от реализуемой суммы, штрафы могут быть весьма ощутимыми. Поэтому не стоит забывать о своих налоговых обязательствах и при отсутствии возможности явиться в налоговую лично, воспользоваться интернет-сервисами или порталом государственных услуг.

Как правильно подать декларацию 3-НДФЛ

  1. При ручном заполнении бланка стоит выбрать ручку с синими или черными чернилами, не гелевую, не пачкающуюся и не растекающуюся.
  2. При внесении сведений в форму 3-НДФЛ категорически запрещаются исправления и зачеркивания сведений, применение штрих-корректоров.
  3. В каждой клеточке бланка должна быть вписана только одна буква или один символ, посередине пустых клеток проставляются прочерки.
  4. Декларация должна быть заполнена слева направо, без ориентации по центру или правому краю.
  5. Стоимость реализованной квартиры указывается в рублях и копейках.

Важный момент

– оформление отчета при продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, например, мужа и жены. Отчитаться в налоговую инспекцию о полученной прибыли должны оба супруга. Если имеющиеся их доли недвижимости были неравными, имущественный вычет при исчислении налога будет применен пропорционально проданным долям.

Инструкцию по заполнению декларации смотрите в видео:

Когда можно не подавать декларацию и законно снизить размер налога

При оформлении формы 3-НДФЛ в налоговой инспекции гражданину следует учесть три важных фактора.

1. Срок владения

Обращаться в налоговый орган стоит, только если декларация подается на продажу квартиры, которая была менее 3 лет в собственности. Если же срок владения имуществом превышает 3 года (для недвижимости, приобретенной после 2016 года, – 5 лет) налог не только не будет уплачиваться, но гражданин может не заполнять и не подавать декларацию вовсе.

2. Продажа дороже 1 миллиона рублей

Один раз в налоговый период любой налогоплательщик может снизить налогооблагаемую сумму на один миллион рублей.

Например, налогоплательщик продает квартиру за 2,5 миллиона, налог, который он заплатил бы без применения вычета:

С применением вычета налог уже будет другим:

  • (2500000-1000000)*0,13=195000 рублей.

Имущественный вычет предоставляется один раз в год и не может быть применен на два объекта сразу, поэтому если гражданин решил продать две квартиры в один год и хочет снизить стоимость налога, то ему следует продавать обе квартиры в разные годы.

3. Расходы, понесенные по реализуемой квартире

Если налогоплательщик сможет предоставить в налоговую инспекцию:

  • договор, который подтвердит расходы на приобретение данной квартиры;
  • чеки и квитанции на строительные материалы;
  • счета и акты выполненных работ по перепланировке, переустройству и проведенному ремонту,

то сумма, которая подлежит налогообложению, может быть уменьшена на размер чеков и счетов по понесенным расходам. Если расходы составляют сумму большую, чем полученная прибыль, налог начислен не будет, но декларацию стоит подавать в установленный срок.

Пример заполнения 3-НДФЛ при продаже имущества

В 2019 году образец заполнения бланка 3-НДФЛ по новой форме имеет определенные нюансы, речь о которых пойдет в данной статье.

На примере декларации, оформленной при продаже жилья, собственность на которое была получена в течение трех последних лет, налогоплательщики смогут достаточно быстро понять, как правильно работать с данным документом.

  • Новая форма 3-НДФЛ расположена по данной ссылке.
  • Пример оформленного бланка декларации находится тут.
  • Скачать программу для заполнения бланка 3-НДФЛ можно здесь.

Новая форма справки 3-НДФЛ

Для того чтобы получить налоговую скидку за имущественный объект, физическому лицу в 2019 году нужно воспользоваться бланком, форма которого была принята Федеральной налоговой службой в предыдущем году (десятого октября), то есть самой новой версией документа. Скачав декларацию, необходимо выбрать титульный лист, все два раздела, а также листы А и Д1 или Д2, распечатать и внести в них требуемые сведения.

Следует отметить, что воспользоваться сокращением налоговой базы в результате покупки/продажи недвижимости могут не все физические лица и не во всех случаях. В связи с этим, чтобы узнать, имеется ли у вас право подобного рода, рекомендуем прочитать текст статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Первая страница образца бланка

Титульная страница оформляется достаточно легко, поскольку основная ее часть – это текст. Физическое лицо, претендующее на возмещение НДФЛ, должно написать свою фамилию, имя, отчество, город рождения и проживания, название улицы, а также органа внутренних дел, который ему выдал документ, удостоверяющий личность.

Затем можно переходить к указанию цифр, к которым относятся такие параметры, как год налогового периода, отметка, свидетельствующая о статусе заявителя на вычет (резидент России или нет) и о категории его адреса (проживания или пребывания), а также номера паспорта, квартиры и контактного телефона.

После этого необходимо внести данные нестандартного формата – коды. В качестве первого шифра, который требуется на титульном листе формы 3-НДФЛ, выступает номер корректировки. Если претендент на имущественный вычет отправляет декларацию один раз за налоговый период, то в первой ячейке ставится ноль, а в остальных — два прочерка.

После этого идут коды налогового периода (34 — если он длится 365 дней), инспекции (каждой службе присваивается своя комбинация), страны (для России – это трехзначный шифр 643), категории налогоплательщика (это три цифры, говорящие о роде деятельности, которая дает прибыль), документа (если для удостоверения личности используется паспорт, то пишется числовая конфигурация 21), а также региона (каждая область, входящая в состав государства, характеризуется определенными числами).

Разделы 1, 2 и лист А

В разделе № 1 физическому лицу, недавно продавшему недвижимость, нужно отметить, что он хочет не возместить материальные средства из государственного бюджета, а наоборот заплатить их. Затем понадобится узнать и внести два кода – бюджетной классификации и территории муниципального образования, а потом уже написать сумму, которая будет выплачена налогоплательщиком.

В разделе № 2 заявителю 3-НДФЛ понадобится писать только цифры, к которым относится размер налога установленного на прибыль (как правило, это 13%), число, соответствующее конкретному типу дохода (в данном случае это тройка, поскольку речь не идет о дивидендах или материальных средствах, заработанных в иностранных фирмах), а также несколько следующих показателей:

Читайте так же:  Восстановление кбм причины аннулирования и основные методы возвращения скидки

Каждый лист формы декларации должен иметь определенные реквизиты – это подпись заявителя на имущественную налоговую компенсацию, дата заполнения бланка, нумерация каждой страницы, идентификационный код, а также фамилия и инициалы. Если форма 3-НДФЛ заполняется на компьютере, то нужно не забыть подписаться на каждой ее странице после печати документа.

В листе А физическому лицу, которое продало жилье, нужно обозначить размер налоговой ставки, а также вид дохода. Последний параметр указывается в виде кодов, расшифровка которых отображена в третьем приложении, изданном в качестве дополнения к инструкции по заполнению бланка 3-НДФЛ. Так как данный пример связан с продажей недвижимости, которой физическое лицо владело меньше трех лет, то ставится комбинация 01.

Затем нужно в строке 060 указать фамилию, имя и отчество налогоплательщика, который купил недвижимость, чуть выше (строка 030) написать его идентификационный номер, а рядом (строка 050) ОКТМО. Последний код – это шифр территории проживания не продавца, а покупателя. Потом необходимо внести два размера прибыли – общий и облагаемый налогами, а также сумму НДФЛ, которую налогоплательщик обязан вернуть в государственную казну от проданного объекта.

Страница, посвященная вычету от продажи недвижимости

Видео (кликните для воспроизведения).

Для того чтобы зафиксировать расчетные данные, связанные с прибылью от продажи жилья, налогоплательщику следует внести определенную информацию в лист Д2. В зависимости от ситуации заполняются следующие строки:

  1. 010, 020 – если физическое лицо продало имущество целиком, то в первой строке ему необходимо проставить размер дохода, которым он обладает, а во второй – максимально возможную для данного случая сумму вычета;
  2. 030, 040 – если, например, налогоплательщик продал комнату или иную часть имущественного объекта, то общий размер его прибыли проставляется в ячейках с кодом 030, а лимит на вычет – в поле 040.

И для завершения процедуры заполнения листа Д2 в четвертом пункте нужно просуммировать размеры всех вычетов и затрат, которые подтверждены документально, указанных на данной странице. Цифры всех сумм вносятся, начиная с левого края поля, а в ячейках, находящихся после точки, ставятся нули, если копейки указывать не нужно (то есть сумма целая).

Внимание! Отображать в декларации все вышеперечисленные данные необходимо по истечении налогового периода, проставленного на титульной странице формы бланка 3-НДФЛ, и отправлять документ на проверку, соответственно, тоже. Также обязательно учитывайте все правила, указанные в утвержденной налоговой службой инструкции по заполнению, и предоставляйте только соответствующую действительности информацию.

3-ндфл при продаже квартиры

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры

Пусть есть документы, подтверждающие покупку этой доли за ту же самую сумму, полтора миллиона рублей. И комнату покупали первоначально за два с половиной миллиона рублей. В данном случае программа подсказывает, что сумма вычета не может быть больше суммы дохода.

Что нужно знать о форме 3-НДФЛ при продаже квартиры

  • Первого или титульного. Начальная страница бланка требует внесения номера корректировки в три пустые ячейки. Если налогоплательщик за текущий год не отправлял подобный бланк в налоговую инспекцию, то ставится 0, а затем два прочерка. Потом в графе «код налогового периода» вносится шифр 34, обозначающий, что его длительность составляет 365 дней, а затем проставляется и сам год. Затем указывается категория налогоплательщика (три цифры), код участка, в который будет отправлен документ, и личные данные физического лица.
  • Разделов номер один и два. В 1 разделе продавцу квартиры нужно прописать единицу в строчке 010. Тем самым он обозначит, что собирается доплатить материальные средства в бюджет государства. Далее проставляется несколько налоговых кодов и сама сумма, которая будет заплачена. В 2 разделе производиться вычисление различных показателей, непосредственно связанных с налогооблагаемой базой, большинство из которых просто берется из справки 2-НДФЛ.
  • Листа А или листа Б. Далее налогового агента обязательно нужно проинформировать обо всех источниках прибыли, имеющихся у физического лица, заполняющего форму 3-НДФЛ. Если это российские источники, то нужно поработать с листом А, а если зарубежные – со страницей Б. В ситуации с продажей квартиры физическое лицо, которое приобрело данное имущество и заплатило за него определенную цену, также будет считаться источником прибыли.

3-НДФЛ при продаже квартиры-2019

Стоит отметить, что правило минимального предельного срока владения едино для всех граждан. В связи с этим, например, ответ на достаточно частый вопрос, платят ли пенсионеры НДФЛ с продажи квартиры, однозначный: да, платят, если продаваемой квартирой они владели меньше минимального предельного срока владения. Правда, региональные власти могут уменьшить вплоть до нуля минимальный предельный срок владения (пп. 1 п. 6 ст. 217.1 НК РФ). Следовательно, прежде чем подавать декларацию и платить НДФЛ, имеет смысл выяснить, не действуют ли в вашем регионе послабления по НДФЛ при продаже квартиры.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры (дома, земельного участка, дачи)

Если вы продали квартиру, дом либо другую жилую недвижимость (например, дачный домик, комнату, земельный участок), то вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по вашему месту жительства декларацию 3-НДФЛ, в которой вам придется отчитаться о полученных от продажи доходах и заплатить причитающийся государству налог на доходы физических лиц. В статье рассмотрим заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры и иной жилой недвижимости. В конце статьи вы можете скачать бланк 3-НДФЛ, образец заполнения декларации вы найдете там же.

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже квартиры менее 3 лет

  • справки, которые подтвердят право собственности на недвижимость;
  • документ БТИ (форма 11а);
  • выписки из домовых книг;
  • финансовый лицевой счет (ксерокопия);
  • документы, которые подтвердят отсутствие долга по уплате коммунальных услуг;
  • документ из Налоговой инспекции, которая подтвердит, что все налоги уплачены;
  • паспорт.

Когда подается декларация при продаже квартиры

Налоговая декларация при продаже квартиры входит в состав формы «Налог на доходы физлиц». Она заполняется на листе «Е» с учетом рекомендаций, указанных в семнадцатой главе Приложения №2 к Приказу ФНС № MMB–7-3/[email protected] (принят в 2011 году, 10 ноября) или более новых версиях этого документа. Можно воспользоваться специализированными программами для составления отчетности, которые бесплатно предоставляются налоговыми инспекциями.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Лицо обязуется подать декларацию до 30-го апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Если квартиры была продана в марте 2019-го, то подаваться декларация должна только в следующем году. Если сроки не были соблюдены, то физическим лицам придется платить крупный штраф, размер которого может достигать 30% от общей суммы сбора.

Если Вы продали жилье

В случае, если Ваши расходы были более 1 миллиона рублей, но подтвердить их документами Вы не можете, Вы сможете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры только на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а не на фактические расходы.

Читайте так же:  Что означают разные номера машин амр, екх, скр и т. д

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

  1. Заполнить, а затем сдать в налоговые органы декларацию, оформленную в соответствии с формой с 3-НДФЛ. В ней осуществляется расчет прибыли, облагаемой налогом, а также указывается сумма средств, которую необходимо заплатить.
  2. После завершения расчетов выплачивается налог на прибыль, полученную от реализации недвижимости, если не предусматривается его полное покрытие вычетами.

Что такое декларация 3-НДФЛ при покупке и продаже квартиры

При покупке недвижимости в собственность человек несет огромные финансовые затраты. Закон дает возможность вернуть часть денег в собственный бюджет путем получения компенсации подоходного налога. Для гарантии принятия документов в ФНС вы должны полностью быть уверены в правильности заполнения данных в декларации. Итак, при покупке квартиры вы заполняете такие листы декларации 3-ндфл:

Налоговая декларация при продаже квартиры

  • Копии личного паспорта, а также идентификационного кода гражданина;
  • Копия заключённого договора купли-продажи приватизированной квартиры;
  • Расписка в получении денег за проданное жильё или банковская выписка со счёта с суммой перевода, идентичной указанной сумме в договоре;
  • Заявление о необходимости проведения распределения налогов в случае долевого совладения.

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности

Собственники частных домов могут достраивать их . Нужно ли в этом случае платить налог при продаже недвижимости, если достроенная часть жилья находилась в собственности меньше 3-х лет? Если внешние границы дома были изменены (были внесены поправки в кадастровый план), то НДФЛ придется заплатить.

21 Февраля 20193-НДФЛ при продаже квартиры

Расходы на покупку составили более 1 млн. руб. Если приобретение данной недвижимости обошлось вам в сумму более 1 млн. рублей, и это подтверждается документально, можно снизить выручку от продажи на фактические расходы. Стоит учесть, что речь идет о данном конкретном объекте. Налог составит 13% от разницы между выручкой и расходами. В том случае, если расходы равнозначны или больше выручки, налог будет равен нулю.

Декларация при продаже недвижимости ( Дата приобретения которой до

Если 3-НДФЛ в ФНС не поступила, то продавцу недвижимости будет выставлен штраф в размере от 1000 рублей до 30% от суммы налога, подлежащего перечислению в бюджет. Конкретная сумма штрафа определяется сроком просрочки. Если декларация подана не 30 апреля, а 01 мая, сумма налога, подлежащая уплате, составляет 100 тысяч рублей, то налогоплательщик уже обязан уплатить 5 тысяч штрафа.

Подача декларации за 2019 год

Т.о. вы можете снизить налогооблагаемую базу на сумму двух вычетов с продажи и с покупки. Если продаваемая недвижимость не была куплена и у вас нет затрат на её приобретение, то сумма их составит 3 млн. руб. не более. Если же вы купили продаваемую недвижимость ранее, сумма будет равняться — затраты плюс 2 млн. руб.

Документы для 3-НДФЛ при продаже жилой недвижимости (квартиры или дома)

Для того, чтобы заполнить и подать декларацию о доходах при продаже жилой недвижимости, вам понадобится определенный пакет документов, без которого сделать этого у вас не получится. Сперва перечислим то, что вам необходимо будет для её подготовки и заполнения в программе:

  • Паспорт, либо иной документ, подтверждающий личность, который котируется в программе для заполнения
  • Номер ИНН, либо ваше свидетельство ИНН
  • Договор купли-продажи недвижимости (где вы продавец)
  • Договор купли-продажи (где вы покупатель), если вы хотите уменьшить величину дохода на сумму расходов, связанных с приобретением квартиры, дома и т.д.

С помощью перечисленного выше перечня бумаг вы без труда подготовите декларацию о доходах в программе 3-НДФЛ, в соответствии с нашими инструкциями. И после ее заполнения и распечатки, для последующей передачи её в налоговую инспекцию, либо сохранении на компьютере для подачи её в электронном виде вам понадобятся следующие копии.

Документы для декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры для сдачи в налоговую инспекцию:

  • Заполненная декларация 3-НДФЛ о доходах с продажи недвижимости.
  • Паспорт, либо иной документ удостоверяющий личность
  • Договор купли-продажи квартиры, дома, дачи, доли в ней и т.д. (где вы продавец)
  • Документы, подтверждающие ваши расходы по приобретению жилья (ДКП, расписка в получении денег, приходники, кассовые чеки и пр.), если вы отчитываетесь по принципу «доходы минус расходы»

После того как вы подготовили все эти документы, вы можете смело отправляться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ о доходах с продажи недвижимости, либо вы можете отсканировать их и отправить в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика.

Как заполнить 3 ндфл если продал квартиру дешевле чем купил

Иногда рекомендуется писать фамилию, кто купил квартиру, но это тоже не всегда получается корректно, так как покупателей может быть несколько. Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры. Это актуально особенно в тех случаях, когда продают, к примеру, две квартиры в течение одного календарного года. Нажимают «Да». Программа выдает сообщение: «Не введен код ОКТМО», а также здесь написано, что при продаже физическому лицу он не нужен. Поэтому нажимают на кнопку «Пропустить». Далее заносят полученный доход. Нажимают на «+» в нижнем поле. При продаже недвижимости выбирают код дохода 1510, который означает, что получен доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, кроме долей. Нажимают «Да». Записывают сумму полученного дохода, то есть стоимость, за которую квартира была продана.

Что нужно знать о форме 3-ндфл при продаже квартиры

Поэтому лучше начать заполнение с конца.

  • Следите, чтобы все цифры совпали с теми, что указаны в договоре купли-продажи.
  • Образец Разберем на примере, как заполнить бланки декларации. Гражданкой Ливановой Натальей Михайловной в начале 2013 г.
    продано

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

В 2 разделе производиться вычисление различных показателей, непосредственно связанных с налогооблагаемой базой, большинство из которых просто берется из справки 2-НДФЛ.

[1]

  • Листа А или листа Б. Далее налогового агента обязательно нужно проинформировать обо всех источниках прибыли, имеющихся у физического лица, заполняющего форму 3-НДФЛ.

Если это российские источники, то нужно поработать с листом А, а если зарубежные – со страницей Б. В ситуации с продажей квартиры физическое лицо, которое приобрело данное имущество и заплатило за него определенную цену, также будет считаться источником прибыли.

[2]

После того как все указанные выше страницы бланка оформлены, налогоплательщику нужно перейти к заполнению листа Д2.

Именно эта страница посвящена внесению различных расчетных данных, имеющих отношение к продаже объектов недвижимости.

Образец заполнения 3-ндфл при продаже квартиры менее 3 лет

  • фамилия, инициалы;
  • дата и место рождения (наименование населенного пункта согласно свидетельству о рождении);
  • сведения о гражданстве;
  • код страны «643» для РФ;
  • паспортные данные (код паспорта «21»);
  • место жительства в РФ согласно подтверждающим документам (паспорт или документ, подтверждающий регистрацию), обратите внимания для жителей Москвы и Санкт-Петербурга строки «город» и «район» заполнять не нужно;
  • для лиц без гражданства и иностранных граждан указывается место жительства за пределами РФ внизу страницы.
Читайте так же:  Аннулирование регистрации транспортного средства

Заполнение Лист А 3-НДФЛ: Прежде чем заполнить 1 и 6 разделы декларации 3-НДФЛ, внесем данные в лист А.

Примеры заполнения 3-ндфл при продаже квартиры

Теперь нужно рассмотреть пример, если купили квартиру два года назад за два миллиона рублей и теперь решили продать ее за два миллиона семьсот. В этом случае выгоднее будет выбрать код вычета 903, то есть в сумме документально подтвержденных расходов.

И здесь указывают сумму покупки данной квартиры в прошлых периодах – 2 миллиона рублей. Нажимают «Да». Смотрят, что получается. В Разделе 1 показан налог в данной ситуации.
Он вычисляется как разница между суммой продажи этой квартиры и суммой ее первоначальной покупки. Получается разница в семьсот тысяч рублей. И тринадцать процентов от этой суммы – девяносто одна тысяча рублей.
И теперь на листе Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов» видны занесенные данные в Разделе 1.3.

3-ндфл при продаже жилой недвижимости

Для того чтобы правильно заполнить этот лист, физическому лицу нужно внимательно прочитать названия всех пунктов и подумать, какие из них имеют отношение к его ситуации. После этого останется лишь внести в них значения из других документов.

Как указать данные об источнике дохода В ситуации с продажей имущества многие налогоплательщики не понимают, как заполнить лист А, поскольку думают, что источниками прибыли могут выступать только фирмы, предприятия или другие юридические лица. Однако это далеко не так. Если, к примеру, была продана квартира, то в поле, которое называется «наименование источника выплаты дохода», нужно указать Ф.И.О.

физического лица, ставшего покупателем.

Если жилье было куплено юридическим лицом, то проставляется его полное официальное название. Что касается кода дохода, который указывается в строке 020, то в ней нужно написать цифровую комбинацию 01.

Как заполнить декларацию 3 ндфл в программе декларация при продаже квартиры

С остаточной суммы налог стоит уплатить.К примеру, вы продали жилье за 2 млн. руб. У вас есть документы, которые подтвердят затраты на его приобретение (договор купли-продажи) в размере 2,5 млн. руб. Рассчитаем сумму налога: 2 млн. – 2,5 млн. = 0. То есть вам не придется платить налог совсем. Если документации нет, то вы будет рассчитывать сумму НДФЛ так: 2млн. – 1 млн. – 1 млн. руб. С 1 млн. вам придется уплатить государству 13% (1 млн. руб. * 13%). Есть несколько нюансов, о которых стоит знать:

  • если жилье приватизируется или унаследовано, владелец не тратился на его приобретение, а значит, из общей суммы стоит вычесть 1 000 000 руб.
  • при обмене недвижимости (если проводится сделка купли-продажи) налогоплательщик не освобождается от уплаты налогов в казну.

Речь идет о заполнении таких листов:

  • Первого или титульного. Начальная страница бланка требует внесения номера корректировки в три пустые ячейки. Если налогоплательщик за текущий год не отправлял подобный бланк в налоговую инспекцию, то ставится 0, а затем два прочерка. Потом в графе «код налогового периода» вносится шифр 34, обозначающий, что его длительность составляет 365 дней, а затем проставляется и сам год. Затем указывается категория налогоплательщика (три цифры), код участка, в который будет отправлен документ, и личные данные физического лица.
  • Разделов номер один и два. В 1 разделе продавцу квартиры нужно прописать единицу в строчке 010. Тем самым он обозначит, что собирается доплатить материальные средства в бюджет государства. Далее проставляется несколько налоговых кодов и сама сумма, которая будет заплачена.

Показатели из листа А переносятся в раздел 1. В листе Е указываются: Общие суммы полученной прибыли (п. 1.1.1) Этот же показатель вносят и в пункт 1.3.1, 1.5.1 Сумма вычета (1.1.2) Переносится в п. 1.3.2, 1.5.2 П.4 Размер вычета Раздел 1 предназначен для отражения расчетов налоговой базы и итоговой суммы, что должна быть уплачена: Номер строки Содержание 010 Общий размер прибыли (аналогичен тому, что вписан в п. 2.1 листа А) 030 Сумма, что облагается налогом 040 Данные п. 4 (лист Е) 050 Указывают разницу строк 030 и 040 060 Сумму, что получена при умножении данных строки 050 на 13 процентов 070 0, поскольку налог не уплачивался 120 Разница строк 060 и 070 В разделе 6 вписываются итоговые показатели – сумма к уплате или к вычету. Какие документы приложить Помимо заполненной формы 3-НДФЛ физическому лицу, которое продало квартиру, стоит подготовить ряд справок.

[3]

Как заполнить 3 ндфл если продал квартиру дешевле чем купил

Также стоит отметить, что при продаже имущества, даже если не нужно платить никакого налога, необходимо отчитаться в налоговой инспекции о проведенных сделках купли-продажи. Если продали какое-либо имущество, к примеру, в 2016 году, то после окончания этого года нужно до 30 апреля 2017 года сдать налоговую декларацию 3-НДФЛ.Если предстоит уплатить налог, то это будет необходимо сделать до 15 июля того года, который следует за годом покупки. Если продали квартиру, которая была в собственности более трех лет, а для тех объектов, которые будут покупаться после 2016 года, эта цифра увеличивается до пяти лет, то в этом случае никакой отчетности сдавать не требуется. И также гражданин освобождается от уплаты любых налогов при продаже данного вида имущества.

3ндфл при продаже квартиры

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

  1. Заполнить, а затем сдать в налоговые органы декларацию, оформленную в соответствии с формой с 3-НДФЛ. В ней осуществляется расчет прибыли, облагаемой налогом, а также указывается сумма средств, которую необходимо заплатить.
  2. После завершения расчетов выплачивается налог на прибыль, полученную от реализации недвижимости, если не предусматривается его полное покрытие вычетами.

3-НДФЛ при продаже квартиры

Сведения о налогоплательщике – продавце недвижимости заполняются по общим правилам. Далее в декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры менее 3 лет в собственности должен быть отражен доход налогоплательщика в размере стоимости проданного жилья, а также источник дохода. Если вы продали квартиру обычному физлицу, можно указать только его ФИО. Сведения о нем должны быть отражены на листе А. На нем же указывается код вида дохода «01».

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры (дома, земельного участка, дачи)

В поле 020 указывается сумма вычета в пределах 1000000 руб., при этом вычет не может быть больше суммы доходов, указанной в поле 010 (например, если вы продали квартиру за 800 000 руб., то имеет право указать вычет 800 000 руб.); а если вы продали квартиру за 1 200 000 руб., то можете указать вычет только 1 000 000 руб.).

Читайте так же:  Где можно поменять паспорт и что для этого нужно

3-НДФЛ при продаже квартиры-2019

Сообщая налоговикам о своем доходе от продажи квартиры, не забудьте заявить свое право на имущественный вычет (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ) – он поможет уменьшить облагаемый доход и сократить сумму НДФЛ к уплате (или же вообще свести ее к нулю). Напомним, что можно заявить вычет в размере не более 1 млн руб. (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). Вместо вычета вы можете уменьшить облагаемый доход на сумму документально подтвержденных расходов по покупке квартиры, доход от продажи которой вы декларируете (пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ). К примеру, вы купили квартиру за 2 млн руб. (подтверждающие данный факт документы у вас есть), а затем продали ее за 3 млн руб. Безусловно, вам выгоднее не заявлять вычет (в этом случае налог придется заплатить с 2 млн руб. (3 млн. руб. – 1 млн руб.)), а уменьшить доход на сумму понесенных ранее расходов (налог надо будет заплатить с 1 млн руб. (3 млн руб. – 2 млн руб.)).

Что нужно знать о форме 3-НДФЛ при продаже квартиры

Декларация 3-НДФЛ у многих физических лиц вызывает страх, поскольку относится к нестандартным видам документации, подразумевающим внесение различных налоговых кодов и других подобных малознакомых параметров. В первую очередь, нужно знать, что никакие суммы и числовые кодировки налогоплательщику не нужно придумывать.

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже квартиры менее 3 лет

  • если жилье приватизируется или унаследовано, владелец не тратился на его приобретение, а значит, из общей суммы стоит вычесть 1 000 000 руб.
  • при обмене недвижимости (если проводится сделка купли-продажи) налогоплательщик не освобождается от уплаты налогов в казну. Средства, которые получило физическое лицо – это также прибыль, хотя она и идет на приобретение другой квартиры. Но можно использовать взаимозачет.

Когда подается декларация при продаже квартиры

Налоговым законодательством нашей страны предусмотрено, что при продаже квартиры, получении выигрышей, предметов по договору дарения, средств от сдачи имущества в аренду или доходов, которые не были обложены налоговыми агентами, физическому лицу необходимо подавать своеобразный отчет о полученных доходах по форме 3-НДФЛ. Это правило закреплено в обязанностях налогоплательщиков, устанавливаемых статьей номер 23 Налогового кодекса РФ (пункт №1, подпункт 4).

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры

После этого важно выбрать код вычета. При продаже недвижимого имущества здесь возможно два варианта вычетов: в пределах одного миллиона рублей, если нет документально подтвержденных расходов по покупке этой квартиры; в этом случае можно выбрать данный налоговый вычет.

Если Вы продали жилье

В случае, если Ваши расходы на приобретение этой (не другой) квартиры были менее 1 миллиона рублей, Вам будет выгоднее уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а не на фактические расходы.

Что такое декларация 3-НДФЛ при покупке и продаже квартиры

Налоговая декларация 3-ндфл — это специально утвержденный бланк, который заполняется каждым налогоплательщиком, который, который получал в отчетном периоде дополнительный доход, который не облагался подоходным налогом, либо проводил крупные финансовые сделки. Закон не обязывает заполнять форму 3-ндфл каждого абсолютно всех. Если вы работаете официально и не имеете никакого дополнительного заработка, вас никто не заставит подавать эту форму в налоговую инспекцию.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры менее 3 лет в собственности

Лицо обязуется подать декларацию до 30-го апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Если квартиры была продана в марте 2019-го, то подаваться декларация должна только в следующем году. Если сроки не были соблюдены, то физическим лицам придется платить крупный штраф, размер которого может достигать 30% от общей суммы сбора.

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности

Здравствуйтие ! Я вдова военнослужащего ,муж умер, положенную квартиру от МОРФ в городе В . я получала сама ,по документам я единственный собственник.Свидетельство о собственности я получила в августе 2015 г. и сразу продала квартиру за 3750000р, в этом же году в сентябре 2015г я купила квартиру в городе У. по договору долевого строительства за 1950000р .Сумма внесена полностью и сразу , о чем указано в договоре и справке ,свидетельство о собственности получено в феврале 2019г , сама я проживаю в третьм городе,в данный момент я безработная, помогите пожалуйста разобраться в следующих вопросах: 1. В каком городе подавать декларацию ? 2. Как правильно рассчитать налог ,какими вычетами выгодней воспользоватся какими кодами они будут обозначатся в декларации ?

Декларация при продаже недвижимости ( Дата приобретения которой до

Несовершеннолетний пользуется всеми правами при продаже жилья. На него распространяется право на имущественный вычет. Так же можно уменьшить сумму налогооблагаемую базу на сумму приобретения. Не меняются ни сроки подачи з-НДФЛ декларации, менее 3 лет находившейся во владении, ни налоговые ставки.

Заполнение декларации 3 НДФЛ спб в 2019 г при продаже квартиры, дома, земельного участка менее 3 лет в собственности

С 2019 года налоговое законодательство претерпело существенные изменения, поэтому прежде чем совершать сделки с недвижимостью или оформлять отчетность рекомендуем Вам проконсультироваться с налоговым юристом, чтобы знать какие вычеты и льготы Вы можете применить.

21 Февраля 20193-НДФЛ при продаже квартиры

Видео (кликните для воспроизведения).

Стоимость квартиры менее 1 млн. руб. При объявленной стоимости в договоре в размере 1 млн. руб. и меньше можно уменьшить выручку от продажи недвижимости на вычет. Он может составлять именно 1 млн. руб. Таким образом, вне зависимости от доходов или документально подтвержденных расходов, вы можете не составлять 3 ндфл при продаже квартиры.

Источники


  1. Микешина, Людмила Диалог когнитивных практик. Из истории эпистемологии и философии науки / Людмила Микешина. — М.: Российская политическая энциклопедия, 2010. — 576 c.

  2. Кудрявцев И. А., Ратинова Н. А. Криминальная агрессия; Издательство МГУ — Москва, 2013. — 192 c.

  3. Кодекс профессиональной этики адвоката; Проспект — М., 2016. — 179 c.
Что нужно знать о форме 3-ндфл при продаже квартиры
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here